1. 货物、服务和工程的采购

①各类货物、服务和工程采购均须根据政府集中采购目录及采购限额标准（可到国资处网站查询），按《皇冠正规娱乐平台采购及招标投标管理办法》（校资﹝2016﹞136号）和《皇冠正规娱乐平台皇冠正规娱乐平台关于调整学校各预算单位采购限额标准的通知》（校资﹝2018﹞66号）等文件执行采购流程。

②各类货物、服务或工程采购金额在20000元以下的，可以自行采购；金额在20000元及以上50000元以下的，由采购单位填报《皇冠正规娱乐平台采购项目单位自行采购申请表》，经审批立项后，按照“采购项目单位自行采购流程”组织采购，采购档案由自行采购单位留存备查；金额在50000元及以上的，由校招标采购办公室统一组织采购。

③通用设备单价在1000元及以上、专用设备单价在1500元及以上的需要到国有资产管理处登记后方可报销（其中，教学、科研仪器设备到实验室与实践基地管理处登记）。详见《皇冠正规娱乐平台固定资产核算口径》（财资函﹝2015﹞1号）。

④大批同类物资采购，虽然商品单价较低，但使用年限在一年以上且总金额达到1000元的，仍须到资产管理部门备案为固定资产进行管理。

⑤报账时，商品货物类采购发票内容必须填写齐全，须明确商品货物的规格型号、单位、数量、单价，否则，财务不予报销。

2. 办公用品报销

①报销打印复印、印刷类费用时，需在发票中开具明细（或附税控系统导出的销售详单），同时提供服务单位“业务承接单”，并加盖发票专用章。

②用研究类项目经费购买日常生活用品作为办公用品报销时，必须详细说明生活用品与本项目研究之间的关系，方可报销。

③用研究类项目经费购买图书资料的，需先到图书馆进行图书登记后方可报销。

④报销邮寄费、快递费时，需按次提供邮寄底单或网上电子存根。快递金额超过200元的，需通过微信或APP下单绑定使用公务卡结算。

⑤学生活动类商品与服务由于数量较大，种类较多，学生应该自行承担的费用请勿报销。学生运动会、各类球赛训练等不得报销除纯净水水之外的各类饮料、巧克力等。严格执行财务制度，务必杜绝不合理支出现象。

3. 科研报销

①两张或两张以上的连号发票视为同一笔业务，须同一张单据报销，不得规避领导审批而分拆单据。

②同一天填报同一科研课题的专用材料费（教师科研购买实验材料、消耗性试验器具支出的费用），需合并报销，不得规避领导审批而分拆单据。即使是在不同单位购买的实验材料，只要是同一天同一科研课题报销，也需要合并。

③发明专利等的申请费、实审费、授权费及年费报销时，除了发票外，还需提供相应支撑的证明材料。提醒注意的是，支付时，财务上是依据报销发票进行转账的（通俗的说，提供的合法票据盖谁的章，款项转汇到谁那儿）。不得将“国家知识产权局的收据”混同“专利代理公司的发票”进行报销。

④利用科研经费报销出版专著、教材等费用时，需提供发票、出版合同，财务处按合同约定进行付款。

⑤公开发表的论文版面费报销时，需提供发票、用稿通知或者发表本人文章的期刊杂志的封面和目录。

⑥国外期刊版面费报销需提供以下材料：文章录用通知（外文）和翻译的中文录取通知书；交纳版面费通知（可邮件形式）；编辑部提供的发票（invoice文件、receipt收据或正规发票均可）；版面费的支付记录（银行境外电汇单、信用卡对账单等）。

⑦合作费是指项目合同中明确约定合作单位和金额的外拨费用。合作费报销时需提供以下资料：发票、项目书（主合同）、与第三方的合作合同（小合同）。